Оптимизация управления портфелем в банке. Методы оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка. Кроме того, необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Южный федеральный университет

Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка: методический аспект

Е.В. Левченко, аспирант, кафедра «Финансы и кредит»

Ростов-на-Дону, Россия

Аннотация

В статье рассматриваются теоретические подходы к организации процесса оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка. Представлены этапы развития портфельной теории, выступающей результатом параллельного развития теорий управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективность портфельной теории для целей оптимизации заключается в рассмотрении кредитного портфеля коммерческого банка как объекта управления. В современной экономической литературе решение оптимизационной задачи принято понимать с позиции построения экономико-математических моделей по показателям доходности, риска и обеспеченности. Выявленные недостатки традиционного подхода к оптимизации кредитного портфеля, основанного на экономико-математических моделях, предопределили поиск новых путей решения данной задачи. В результате изучения классической теории оптимизации, используемой в информатике и технических науках, основой которой выступает триада «модель - алгоритм? программа», предложена схема оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка, базирующаяся на категориях «кредитные отношения», «кредитная политика», «методики, внутренние инструкции банка». Предложенный подход к оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка, в отличие от существующих, является методологической основой как для формирования регламентирующих инструкций и методик, направленных на повышение эффективности кредитных отношений, так и для построения экономико-математических моделей прогнозирования его состояния с учётом изменения внутренних и внешних факторов.

Ключевые слова: оптимизация финансовых ресурсов, кредитная политика, банковские активы, управление пассивами банка, портфельная теория, кредитные отношения.

Современные экономические условия, основными характеристиками которых являются нестабильность и турбулентность, предполагают соответствие требованию получения большего эффекта при использовании ограниченных ресурсов. Соответственно, проблема поиска новых подходов к построению схем оптимизации приобретает особое значение.

Одним из основных доходных активов коммерческого банка является кредитный портфель. Большинство авторов характеризуют кредитный портфель как совокупность, включающую в себя кредиты, предоставленные заёмщикам различных категорий. При этом не уделяется внимание необходимости классификации по определённым критериям и установлению связи с уровнем кредитного риска, что существенно ограничивает это понятие 1 . К тому же данный подход носит исключительно статистический, оценочный характер, не учитывает влияния на кредитный портфель множества факторов. Соответственно, в качестве определения, отвечающего данным требованиям, можно предложить следующее: кредитный портфель коммерческого банка представляет собой совокупность требований банка к различным категориям заёмщиков, структурированную в зависимости от факторов кредитного риска. Такой подход позволяет устанавливать критерии оптимизации уже на этапе включения в кредитный портфель, формируя требования банка к заёмщикам, в отличие от традиционного подхода, предполагающего работу с уже включёнными в портфель ссудами.

В данном контексте теорией, удовлетворяющей таким принципам и соответствующей экономическим условиям, является портфельная концепция управления активами коммерческого банка.

Эффективное управление активами являлось приоритетной задачей на протяжении всей истории существования банковской деятельности. Исторически первыми были сформулированы теории управления активами (теория коммерческих ссуд, XVIII век; теория перемещения, 1918 год; теория ожидаемого дохода, 1949 год); теория управления пассивами появилась только в 50-е годы XX века. Портфельная теория управления кредитным портфелем коммерческого банка выступает результатом последовательной параллельной эволюции концепций управления активами и пассивами коммерческого банка. Процесс формирования портфельной теории, суть которой заключается в рассмотрении портфеля как объекта управления, может быть представлен в форме следующей блок-схемы, описывающей этапы её развития (рис. 1). коммерческий банк кредитный

Управление портфелем банковских активов может рассматриваться как система действий менеджмента коммерческого банка различного уровня по формированию его количественных и качественных характеристик в заданном диапазоне, отражающих достижение определённых целей кредитной организации.

Современная российская банковская практика характеризуется высоким уровнем централизации процесса управления портфелем активов банка. С одной стороны, это позволяет повысить управляемость портфелем активов и снизить операционные риски в условиях дефицита квалифицированных кадров, а с другой стороны, использование такого подхода может привести к снижению качества обслуживания клиентов банка, а также способствовать уменьшению потенциала для дальнейшего развития как активных операций, так и всего банка в целом 2 .

Таким образом, управление кредитным портфелем коммерческого банка направлено на достижение максимального эффекта (соотношение риска и доходности) в зависимости от его возможностей и внешних экономических условий. Эта задача решается построением моделей оптимизации структуры кредитного портфеля. В свою очередь, портфельная концепция ставит своей целью формирование оптимальной структуры кредитного портфеля коммерческого банка.

Первым фундаментальным трудом, описывающим формирование оптимальной структуры портфеля активов, признана статья Г. Марковица «Выбор портфеля» 1952 года, которая составляет основу современной портфельной теории. В этой статье был предложен подход к формированию оптимального портфеля на основании математической модели 3 . Основная идея Г. Марковица заключается в вероятностной формализации соотношения «доходность - риск», что позволяет решать проблему оптимальности портфеля с помощью инструментов математики. С математической точки зрения задача оптимизации относится к классу задач квадратичной оптимизации при линейных ограничениях. На данный момент вместе с задачами линейного программирования это один из наиболее изученных классов оптимизационных задач, для которых разработано большое число алгоритмов.

Решение оптимизационной задачи в её математической постановке предполагает нахождение наилучшего решения среди возможных вариантов. В данном контексте под оптимизацией необходимо понимать определение значений экономических показателей, при которых достигается оптимум, то есть оптимальное, наилучшее состояние системы 4 .

В современной экономической литературе принято рассматривать вопрос оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка только с позиции построения экономико-математических моделей по показателям доходности, риска и обеспеченности 5 . Таким образом, традиционное решение задачи оптимизации кредитного портфеля предполагает выбор оптимального соотношения элементов кредитного портфеля по уровню доходности, риска, ликвидности для достижения целей кредитной политики.

В экономико-математических моделях оптимизации используются статистические данные ретро периодов, что не позволяет формулировать и оперативно адаптировать требования к заёмщикам, а также не является основой для формирования внутренних документов управления кредитным риском в коммерческом банке. Необходимость в разработке таких моделей для коммерческого банка объясняется потребностью в анализе и прогнозировании состояния кредитного портфеля, а также в поиске инструментов реализации утверждённой кредитной политики и адаптации существующих.

Практика показывает, что построение экономико-математических моделей высокого уровня доступно только для крупных коммерческих банков в связи с высокими финансовыми затратами и необходимостью в соответствующей материально-технической оснащённости, однако проблему поиска оптимальных соотношений необходимо решать и банкам с более низкой капитализацией, для чего они прибегают к статистическим методам. Соответственно, использование экономико-математического моделирования выступает только одним из инструментов оптимизации кредитного портфеля, что определяет необходимость поиска комплексного подхода к решению данной задачи, объединяющего воедино кредитные отношения с заёмщиком, внутренние методики и инструкции, а также математическое моделирование.

Выявленные недостатки экономико-математических методов для формирования полноценного подхода к созданию оптимизационной модели кредитного портфеля коммерческого банка определяют целесооб- разность рассмотрения классической схемы оптимизации, используемой в информатике и технических науках. Построение математической модели и проведение вычислительного эксперимента являются обязательными этапами решения оптимизационной задачи 6 . Проведение вычислительного эксперимента с моделью объекта предоставляет возможность эффективно исследовать его свойства. Основу вычислительного эксперимента составляет триада «модель - алгоритм - программа». Схематично вычислительный эксперимент принято представлять так, как это сделано на рис. 2.

Первый этап вычислительного эксперимента предполагает построение модели, отражающей в математической форме важнейшие свойства объекта, что представляет собой переход от содержательной постановки задачи к формализованной. Данная задача реализуется в следующей последовательности: установление границ объекта оптимизации, построение математической модели системы, выбор критерия оптимизации, формирование целевой функции, построение оптимизационного алгоритма и решение экстремальной задачи.

Второй этап представляет собой разработку алгоритма. Основными характеристиками алгоритма в данном случае выступают время получения результата, точность решения, трудоёмкость вычислений.

На финальном, третьем, этапе осуществления вычислительного эксперимента создаются программы, реализующие алгоритмы с использованием языка компьютерного программирования. Нахождение оптимальных значений параметров исследуемых объектов является завершающим этапом вычислительного эксперимента, позволяющим выработать управляющее воздействие на объект исследования.

Таким образом, традиционный процесс оптимизации в технических науках осуществляется на основании анализа модели изучаемого объекта с помощью проведения вычислительного эксперимента.

Представленная схема является стандартной для решения задачи оптимизации в рамках использования математических методов. На основании изучения классического подхода и с учетом особенностей кредитного процесса схему оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка мы предлагаем строить так, как это сделано на рис. 3. Данный подход решает выявленную проблему экономико-математических моделей оптимизации кредитного портфеля, формируя основу для внутренних инструкций и методик управления кредитным риском в форме кредитной политики коммерческого банка.

Рассмотрим более детально представленные на схеме исходные категории в контексте поставленной задачи оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка. Уровень развития кредитных отношений с клиентами коммерческого банка определяет направления формирования кредитной политики. В данном случае под кредитными отношениями необходимо понимать «отношения между кредиторами и заёмщиками по поводу размещения, использования и погашения ссуженной стоимости при их обеспечении институтами инфраструктуры кредитных отношений» 7 . Таким образом, смысл кредитных отношений заключается в формировании кредитного плеча, обеспечивающего аккумулирование и трансформацию сбережений в инвестиции с помощью кредитных инструментов. Кредитные отношения реализуются в рамках кредитного процесса, результатом которого выступает сделка по продаже кредитного продукта. Согласование интересов участников кредитных отношений на основе выбора условий кредитного продукта возможно через осуществление процесса оценки кредитоспособности. Требования, предъявляемые к кредитору со стороны заёмщика и к заёмщику со стороны кредитора при оценке кредитоспособности и определении условий кредитного продукта, должны быть формализованы для целей снижения кредитного риска и трудоемкости обеспечения кредитного процесса коммерческого банка. Данная задача реализуется с помощью утверждения кредитной политики коммерческого банка.

В рамках оптимизации кредитного портфеля цель кредитной политики состоит в повышении эффективности регулирования кредитных отношений по поводу возвратного движения денежных средств. На основании утверждённой кредитной политики разрабатываются методика оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков, конкретные инструкции, а также другие необходимые для реализации процесса кредитования внутренние документы банка. Данные документы направлены на повышение качества формируемого кредитного портфеля и повышение уровня кредитных отношений с клиентами банка. Каждый коммерческий банк формирует собственную кредитную политику на основании изучения внешних экономических условий, положения банка на кредитном рынке, уровня развития кредитного процесса, а также множества других факторов. Одной из главных задач кредитной политики является внедрение эффективной системы оценки кредитоспособности заёмщика на основе анализа финансовых коэффициентов.

Таким образом, оптимизация кредитного портфеля является постоянным и последовательным процессом, направленным на повышение эффективности взаимодействия банка с клиентами, организацию эффективного кредитного процесса, достижение определённых показателей деятельности коммерческого банка. Представленная схема оптимизации кредитного портфеля, разработанная на основе классической теории, используемой в технических науках, в отличие от существующих подходов является методологической основой как для формирования внутренних регламентирующих документов и инструкций, направленных на повышение эффективности кредитных отношений, так и для построения экономико-математических моделей прогнозирования его состояния с учётом изменения внутренних и внешних факторов.

Литература

1. Зобова Е.В. Управление кредитным портфелем коммерческого банка на современном этапе // Социально-экономические явления и процессы. 2012. № 4 (038). С. 46-50; Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки. 1996. № 3. С. 29-31; Андросов А.М. Бухгалтерский учёт и отчётность в банке. М.: Менатеп-Информ, 1994. С. 306.

2. Чичуленков Д.А. Управление портфелем банковских активов в современных российских условиях // Финансы и кредит. 2009. № 9. С. 36-42.

4. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. Изд. 5-е, перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2007. 479 с.

5. Тавлеев А.А. Оптимизация корпоративного кредитного портфеля банка с помощью методов линейного программирования // Transport business in Russia. 2013. № 3. С. 45-49; Прийдун Л.М. Оптимизация структуры кредитного портфеля банка в условиях неопределённости среды функционирования // Теория и практика общественного развития. 2014. № 1. С. 438-441; Попов В.Б. Эволюционные стратегии формирования оптимального кредитного портфеля финансовых предприятий // Ученые записки Таврического национального университета имени В.И. Вернадского. Серия: Экономика и управление. 2011. Т. 24 (63), № 1. С. 164-181.

6. Гилл Ф., Мюррей У., Райт М. Практическая оптимизация: пер. с англ. М.: Мир, 1985. 509 c.; Теория и методы оптимизации / Е.А. Кочегурова [и др.] Томск: Изд-во Том. политехн. ун-та, 2012. 157 с. 7. Коваленко С.Б., Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика общественного развития. 2012. № 12. С. 449-451

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.

дипломная работа , добавлен 26.10.2015


Рассмотрение сущности, критериев сегментации, рисков (кредитный, ликвидности, процентный) и управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка, ознакомление с проблемами их диверсифицированности на примере Сберегательного банка России.

курсовая работа , добавлен 14.04.2010


Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.

дипломная работа , добавлен 10.07.2015


Теоретические основы анализа кредитного портфеля банка. Изучение кредитных рисков и выявление их влияния на формирование портфеля коммерческого банка. Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк" и его деятельности на кредитном рынке Российской Федерации.

дипломная работа , добавлен 27.07.2015


Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.

курсовая работа , добавлен 17.04.2014


Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере "Сбербанка России".

курсовая работа , добавлен 01.02.2014


Анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценка эффективности и выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, финансовая оценка решений.

дипломная работа , добавлен 18.05.2013


Понятие банковских рисков и их виды. Управление рисками коммерческого банка в современных условиях. Инструменты снижения кредитного риска банка. Формирования резерва по категориям качества ссуд. Характеристика коммерческого банка, его кредитного портфеля.

курсовая работа , добавлен 01.05.2012


Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.

курсовая работа , добавлен 07.04.2012


Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка. Анализ финансовых показателей, кредитной политики и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО).

Модель оптимизации кредитного портфеля заключается в своевременности системы уплаты заемщиком очередных взносов в погашение ссуды и процентов по ней. Поскольку по каждой ссуде существует риск непогашения долга из-за непредвиденных обстоятельств, банк стремится выдавать кредиты наиболее надежным клиентам. Однако он не должен упускать возможностей развивать свои ссудные операции и за счет предоставления кредитов, связанных с повышенным риском, поскольку они приносят более высокий доход. Учитывая обратно пропорциональную зависимость между уровнями риска и доходности ссудных операций, банк должен строить свою кредитную политику так, чтобы обеспечивался баланс между осторожностью и рискованностью. Чрезмерная осторожность лишает банк многих прибыльных возможностей, а чрезмерная рискованность создает угрозу потери не только дохода от процентов, но и ссуженных средств.

В то же время непринятие своевременных мер к недопущению финансовых проблем у заемщика приводит не только к неуплате ссуды и процентов. Ущерб в этом случае для банка значительно больше. Во-первых, подрывается репутация банка, так как большое количество просроченных кредитов может привести к падению доверия вкладчиков и инвесторов и к угрозе неплатежеспособности банка. Во-вторых, потери от ссудных операций повышают угрозу ухода из банка квалифицированных работников из-за снижения возможностей их материального стимулирования. В-третьих, банк вынужден производить дополнительные расходы, связанные со взысканием проблемной ссуды. В-четвертых, определенная часть ссудного банковского капитала замораживается в непродуктивных активах. Названные потери по своим размерам могут намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

Трудности с погашением ссуд могут возникать по различным причинам, наиболее распространенными из которых являются: ошибки и упущения самого банка, допущенные при рассмотрении кредитной заявки, разработке условий кредитного договора и последующем контроле; неэффективная работа клиента, получившего ссуду; факторы, которые не находятся под контролем банка.

Среди причин непогашения ссуд, зависящих от самого банка, следует отметить: необоснованно либеральное отношение к заемщику при рассмотрении заявки на кредит; некачественно проведенная оценка кредитоспособности заемщика; плохое структурирование ссуды; ошибки в оценке обеспеченности ссуды; неполное отражение в кредитном договоре условий, обеспечивающих интересы банка; отсутствие контроля за заемщиком в период погашения кредита (обследований, проверок обеспечения и др.).

Основные причины возникновения проблемных ссуд (ссуд, по которым возникают трудности с их погашением и уплатой процентов), зависящие от клиента, связаны со слабым руководством предприятия, ухудшением качества продукции и работы, ошибками в оценке рынков сбыта, со слабостью контроля за состоянием финансов, что проявляется в росте дебиторской задолженности, непроизводительных расходов и др.

К факторам возникновения трудностей с погашением кредита, которые не находятся под контролем банка, относятся: ухудшение экономической конъюнктуры, изменение политической ситуации и законодательства и т. д.

Наилучшей мерой является разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности предприятия и устранения недостатков в его работе. Если эта мера не даст необходимых результатов, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав платежа по ссуде, продажи обеспечения, предъявления претензий к гаранту и т.п. Самая крайняя мера - постановка вопроса об объявлении заемщика банкротом, но это наименее желательный путь как для банка, так и для клиента.

В работе по взысканию проблемных ссуд банк должен действовать быстро, без промедления, так как если заемщик задержит расчеты по своим обязательствам перед другими организациями и предприятиями (поставщики, налоговая служба, страховая организация) раньше, чем возникнет требование банка, последнему прийдется пребывать в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.

В зависимости от формы обеспечения кредита банк применяет разные способы принудительного взыскания долга и процентов но нему в случае отсутствия у заемщика в ближайшее время реальные перспектив рассчитаться с ним.

Если ссуда выдана под залог имущества, банк получает удовлетворение своих требований к заемщику из стоимости заложенного имущества в порядке, определенном в договоре залога. Обычно это осуществляется путем зачисления выручки от реализации продукции на ссудный счет заемщика, минуя его расчетный счет, до полного погашения ссудной задолженности. Однако общая сумма прямых зачислений на ссудный счет выручки от реализации продукции не должна превышать суммы, указанной в договоре залога.

При выдаче ссуды под гарантию (поручительство) банк предъявляет ко взысканию сумму долга своим распоряжением (требованием) в бесспорном порядке со счета гаранта.

В случае, если обеспечением ссуды является страховое свидетельство (полис), банк получает страховое возмещение от органов страхования (государственных или акционерных) в пределах сроков, определенных правилами страхования.

Если обеспечением ссуды служит переуступка требований, банк предъявляет к оплате требования и счета заемщика третьему лицу и поступающие средства направляет на погашение кредита.

Как уже было отмечено, каждый банк разрабатывает и осуществляет свою кредитную политику, которая складывается под воздействием текущих и перспективных задач банка, а также экономической конъюнктуры. В процессе проведения кредитных операций банк придерживается выработанной политики и поэтому периодически анализирует состав и структуру выданных ссуд или кредитный портфель. От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависят его устойчивость, репутация и финансовый успех. Поэтому банку необходимо тщательно анализировать качество ссуд, проводить независимые экспертизы крупных кредитные проектов и мероприятий, выявлять случаи отклонения от направления кредитной политики. Банковские работники, занимающиеся ссудными операциями, обязаны направлять свои усилия на выявление в составе кредитного портфеля крупных и особо крупных кредитов, а также проблемных ссуд, требующих повышенного внимания.

Контроль за крупными, особо крупными и проблемными ссудами может состоять в повторном анализе бухгалтерских балансов и финансовых отчетов, посещении ссудополучателя, проверке документации, качества обеспечения и т. д. При контрольной проверке вновь рассматривается вопрос о соответствии данной ссуды целям и установкам кредитной политики банка, оцениваются кредитоспособность и финансовое состояние заемщика.

Таким образом, работа в данном направлении позволяет своевременно выявлять проблемные ссуды, что способствует снижению кредитного риска.

Проведенное мною исследование качества кредитного портфеля коммерческого банка позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.

В рамках первой главы, можно сказать, что кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.

Сущность управления формированием кредитного портфеля предприятия проявляется в реализации оперативных, координационных, контрольных и регулирующих функциях управления этим процессом, которые обеспечивают достижение цели и выполнения комплекса задач данного процесса.

Обязательными принципами для эффективного управления формированием кредитного портфеля коммерческой организации являются:

• - Осуществление реализации программы привлечения предприятием заемных средств как единого комплекса, подчиненного единой стратегии.
• - Развитие финансового (фондового, кредитно-банковского) рынка и его инфраструктуры, обеспечивающей организацию движения финансовых потоков, доступность финансовой информации для принятия управленческих решений.
• - Развитие кредитного рынка, институтов общества, акционерной собственности и устойчивость денежного обращения.

Формирование кредитного портфеля является одним из условий эффективной работы банка. Кредитные портфели взаимосвязаны с обеспечением финансовыми ресурсами экономики. Кроме того, они влияют и на эффективность работы банка. В этой связи большое значение имеет их качество. В банковском учреждении ему следует уделить особое внимание и принимать меры по его улучшению. Для этого должна быть выработана соответствующая кредитная политика.

Качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.

Как показывает практика, для успешного формирования кредитного портфеля коммерческого банка необходимо соблюдение следующих процедур:

• - наличие утверждённого высшим руководством банка документа по кредитной политике, то есть планового характера кредитной работы, а также системы лимитов;
• - наличие ограничений в отношении концентрации портфеля в целях предотвращения проблем слишком высоких объёмов кредитования как одного кредитополучателя, так и отрасли экономики, региона, страны;
• - необходимо проводить анализ кредитуемой отрасли с целью определения тенденций развития, производственного цикла, денежных потоков;
• - наличие разработанной и утверждённой методики оценки залога и кредитной политики, определяющей приемлемые обеспечения кредита;
• - следует оптимизировать периодичность контактов с клиентами, порядок отражения результатов переговоров, проверок деятельности клиента с целью с выездом на место в кредитных досье;
• - необходимо соблюдать общее правило, - чем выше кредитный риск, тем чаще проводятся проверки.

На основании данных второй главы, проанализировав кредитный портфель Уральского банка Сбербанка России можно сделать следующие выводы:

• 1) просроченная задолженность банка на 1.02.2011г составила всего 0,98% в структуре ссудной задолженности, что является очень хорошим показателем;
• 2) как уже отмечалось выше Уральский банк Сбербанка России делает ставку на среднесрочные и долгосрочные кредиты, доля которых в кредитном портфеле Банка на конец рассматриваемого периода составляет 93,66%;
• 3) рассматривая структуру выданных кредитов по категориям заемщиков можно отметить, что в кредитном портфеле преобладают кредиты выданные негосударственным коммерческим предприятиям (69,11% на 1.02.2011г) и кредиты выданные физическим лицам (23,83% на 1.02.2011г);
• 4) Уральский банк Сбербанка России в составе своего кредитного портфеля имеет преимущественно кредиты выданные в рублях. Доля кредитов выданных в иностранной валюте на конец отчетного периода составляет 14,62%;
• 5) анализ коэффициентов качества в целом показал, что за рассматриваемый период произошло небольшое ухудшение качества кредитного портфеля.

Главной целью Уральского банка Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.

Повышению эффективности системы управления кредитным портфелем способствуют следующие способы оптимизации:

• 1 Определение основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска:
  • - проведение классификации кредитных вложений по следующим признакам: по степени кредитоспособности кредитополучателя; по направленности вложений; по размеру предоставляемых кредитов; по форме собственности кредитополучателя; по отраслевой принадлежности кредитополучателя; по длительности вложений; по видам обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; по видам залогового имущества; анализ в разрезе валют; по цене кредитования; по видам кредитных операций и др.;
  • - коэффициенты риска по каждому классификационному признаку должны быть присвоены на основании: статистических данных банка; накопленного опыта работниками банка; прогнозных показателей развития отрасли; финансового состояния кредитополучателя.
• 2 Отнесение каждого выданного кредита к одной из указанных групп:
  • - обучение персонала правильности применения и понимания применяемых методик;
  • - применение экономико-математических методов при анализе классификационных данных.
• 3 Выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей совокупности):
  • - анализ структуры кредитных вложений по позициям указанным выше;
  • - проведение оценки с учётом технологических взаимосвязей клиентов банка и отраслевых особенностей.
• 4 Оценка качества портфеля в целом:
  • - комплексная оценка портфеля должна производиться с позиций: риска, доходности, диверсифицированности, обеспеченности;
  • - необходимо применять следующие методы: метод коэффициентов; метод относительных и абсолютных величин; классификационные и статистические модели;
  • - использовать многомерные базы данных "Кредитный портфель банка" для автоматизации анализа кредитных вложений банка.
• 5 Выявление и анализ факторов, меняющих структуру (качество) портфеля:
  • - анализ изменений в отраслях народного хозяйства и экономики в целом;
  • - провести факторный анализ произошедших сдвигов на основе данных статистики.
• 6 Определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит:
  • - проводить определение величины резерва на основе оценки кредитного риска и классификации кредитополучателей по следующим признакам: уровень кредитоспособности клиента; перспективность кредитуемой сделки и т.д.;
  • - при создании резерва учитывать технологические особенности процесса производства кредитополучателя.
• 7 Определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля:
  • - производить расчёт резерва на основе показателей средневзвешенного риска на основе статистических данных и опыта кредитования в конкретной отрасли;
  • - разработать систему поправочных коэффициентов, отражающих величину необходимого резерва на покрытие возможных потерь.
• 8 Проведение кредитного мониторинга:
  • - организовать систему накопления статистической информации, доступную для всех заинтересованных служб банка;
  • - увеличить частоту проверок финансового состояния кредитополучателей и пересмотров рейтинга кредитополучателя;
  • - автоматизировать процесс оценки кредитного рейтинга кредитополучателя.
• 9 Разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля:
  • - применение экономико-математических методов и моделей для подготовки управленческих решений;
  • - управление и минимизация рисков;
  • - повышение доходности портфеля за счёт изменения структуры кредитных вложений.

Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение его диверсификации являются актуальными для банковской системы России. По мнению иностранных аналитиков, уязвимость российской банковской системы возрастает также по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано не только с малой прозрачностью заемщиков, но и с сохраняющейся структурной диспропорцией экономики, где на ТЭК приходится до 22% ВВП. Падение цен на нефть, а вместе с тем обмеление текущих в страну финансовых потоков способно быстро дестабилизировать финансовую систему. Поэтому для России важен не только сам уровень кредитной активности, но и ее отраслевое распределение. Кредитование средних и мелких предприятий, занимающихся переработкой продукции, увеличивающих добавленную стоимость, -- это основа для оздоровления и укрепления банковской системы.

Еще один фактор уязвимости состоит в концентрации кредитной деятельности многих банков на небольшом количестве заемщиков. Это связано не только с сильным энергетическим креном отечественной экономики, но и со сложившейся ее исторической структурой, когда многие банки возникали при холдингах для их обслуживания. В условиях, когда кредитование -- это высокорисковый бизнес, ограничение его родственными узами для банков весьма комфортное состояние. Однако у такой практики есть и обратная сторона, так как резко сужается диверсификация кредитного портфеля. Если холдинг начинает шататься, то в первую очередь спасают промышленные активы, подчас даже за счет банков.

Как отмечает рейтинговое агентство "Standard &Poor"s", концентрация кредитных вложений российских банков является опасно большой. 10 наиболее крупных кредитов, выданных банками, которые получили рейтинги агентства, составляют 40% их совокупных кредитных портфелей. Это почти в 2 раза превышает суммарный капитал этих кредитных учреждений. Согласно мировой практике, это высокий показатель. В МДМ Банке по состоянию на 30 июня 2003 г. кредитный портфель был слабо диверсифицирован: 50% его объема (140% консолидированного собственного капитала) приходилось на долю 10-ти крупнейших заемщиков. Кредитование связанных заемщиков становится для МДМ Банка все более серьезным фактором риска: по состоянию на 30 июня 2003 г. доля кредитов связанным заемщикам в совокупной задолженности "Финансовой группы МДМ" составила 17,3% против 6% в 2001 г. В КБ "Европейский трастовый банк" в конце 2002 г. на долю десяти крупнейших заемщиков приходилось примерно 60% общей ссудной задолженности, в банке "Петрокоммерц" -- 20% кредитного портфеля, в Газпромбанке -- 58% на 30 сентября 2003 г., против 69% в конце 2002 г.

Ясно, что такое положение не может сохраняться долго. Уже отмечается тенденция замещения крупных заемщиков более мелкими. Это явление можно признать в целом положительным, так как расширяется круг банковской клиентуры, увеличивается амплитуда диверсификации кредитной политики.

Однако в начальной стадии этого процесса, когда о новых заемщиках мало информации, риски могут существенно возрасти.

Основной целью проведения структурного анализа является оценка концентрации кредитных вложений, выработка путей формирования сбалансированного портфеля (риск -- доходность -- ликвидность), а также составление и использование количественных правил в кредитной политике банка.

Совокупный кредитный портфель можно разделить на так называемые сектора, в которые включены кредиты, относящиеся к той или иной группе, в зависимости от критерия классификации. Это даст возможность рассматривать в отдельности различные виды кредитных портфелей, которые составляют совокупный кредитный портфель.

В зависимости от используемого критерия классификации входящих в него ссуд, кредитный портфель можно также классифицировать по контрагентам, в разрезе видов валют, по признаку резидентства, по видам обеспечения, по отраслям, по срокам выдачи, по своевременности погашения.

Каждому сегменту кредитных вложений присущ определенный уровень кредитного риска. Поэтому определить долю, которую должен занимать каждый сегмент, крайне важно для банка. Установление лимитов кредитования призвано контролировать формирование кредитного портфеля.

Перед тем, как определять лимиты кредитования, необходимо идентифицировать основные области риска:

Отдельные заемщики:

Чрезмерная концентрация на одном заемщике в случае его банкротства (неплатежеспособности) или невыполнения условий кредитного договора в связи с другими причинами может поставить сам банк под угрозу банкротства;

В случае возникновения непредвиденных проблем с крупными заемщиками изменить ситуацию весьма непросто.

Группы взаимосвязанных заемщиков:

То же, что и в предыдущем случае;

Финансовые проблемы только в некоторых случаях приводят к необратимому кризису платежеспособности всей группы.

Отрасли и подотрасли:

Циклические или систематические структурные слабости в отрасли могут вызвать банкротство всех компаний, за исключением лишь немногих сильнейших;

Отраслевой структурный кризис затрагивает не только платежеспособность компании, но и отчасти качество обеспечения как источника погашения задолженности (например, если при кредитовании нефтяных компаний в качестве обеспечения приняты товарные запасы (нефть), в момент кризиса в отрасли может произойти обвал цен на нефть, что понизит качество обеспечения). Сегменты бизнеса:

Экономические события могут вызвать кризис целого направления банковской деятельности, например, приостановка ипотечного кредитования в связи с крахом рынка.

Продукты и услуги (например, сезонные, срочные, потребительские ссуды):

Прибыльность отдельного банковского продукта обычно обусловлена совокупностью факторов, что приводит к цикличности изменения показателей деятельности банка.

Чрезмерная концентрация банка на каком-либо одном продукте или услуге может привести к циклическим скачкам в прибыльности.

Остановимся подробнее на отраслевом ограничении, так как это один из наиболее часто используемых лимитов в практике банков. Его значение определяется тем, что кредитный риск, связанный с кредитоспособной фирмой в здоровой отрасли, значительно ниже риска, связанного с кредитованием аналогичной фирмы в кризисной отрасли.

Заемщики не функционируют полностью независимо или в вакууме. Их деятельность не является целиком результатом их собственных возможностей управления, а определяется рядом внешних факторов (экономических, политических, социальных и т.д.). Для того чтобы отделить риски, связанные исключительно с управлением заемщика, от внешних факторов, мы можем попытаться определить эти элементы риска, как особо связанные с отраслью заемщика. Знание и понимание отраслевых рисков значительно помогает в оценке риска, связанного с индивидуальным заемщиком.

Отраслевой риск напрямую связан со степенью изменчивости в деятельности отрасли в экономическом и финансовом плане, в абсолютном смысле и по сравнению с другими отраслями. Чем больше изменчивость отрасли, тем больше степень риска. Также для целей анализа необходимо учитывать деятельность альтернативных отраслей за данный период времени, расхождения между отраслями, постоянство результатов внутри отрасли (добивались ли заемщики внутри одной отрасли одинаковых результатов за один и тот же период времени или имеется широкое расхождение в результатах).

Одним из понятий, используемых в измерении отраслевого риска (также как и риска, связанного с компанией), является систематический риск, т.е. уровень колебаний, или отклонения, в результатах деятельности отрасли по отношению к результатам деятельности рынка или всей экономики. Эта разновидность риска, обозначаемая в статистическом анализе греческой буквой бета, может быть определена для каждой отрасли, соотнося данные об индустрии с одной или несколькими переменными величинами рынка. Очевидно, что этот процесс требует обширной и надежной базы данных, собранной за значительный период времени. Индустрия с показателем бета, равным 1, имеет колебание результатов, равное рыночному, в то время, как менее изменчивая отрасль покажет результат меньше 1, а более колеблющаяся -- больше 1. Очевидно, что чем выше показатель бета, тем выше риск, связанный с этой отраслью.

Величина бета для данной отрасли будет меняться со временем и, в особенности, в ходе делового цикла. Тем не менее недавние исследования на Западе показали относительно стабильные коэффициенты за прошедшее десятилетие.

Также можно рассмотреть специальные факторы, связанные с отраслью, в которой работает оцениваемая компания. Двумя примерами таких факторов могут быть стадия жизненного цикла отрасли и структура конкуренции в ней.

Все из вышеперечисленных факторов будут оказывать влияние на способность компании манипулировать объемами продаж и регулировать норму прибыли, ее жизнеспособность. Очевидно, что, как и почти во всех ситуациях, затрагивающих существование компании, вышеперечисленные условия могут стать предметом резких и неожиданных изменений. Таким образом, степень отраслевого риска, включающего заемщиков и кредиторов, не статична и заслуживает продолжительного внимания.

Задача установления отраслевых лимитов кредитования -- формирование диверсифицированного портфеля, содержащего большое число активов сравнимой стоимости. Под степенью диверсифицированное™ портфеля понимают наличие отрицательных корреляций между ссудами, или, по крайней мере, их независимость друг от друга, что способствует снижению риска их невозврата.

Определим основные способы обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля на базе отраслевых лимитов:

Диверсификация отраслевых сегментов ссудной части кредитного портфеля через прямое установление лимитов для всех заемщи-ков данной отрасли в абсолютной сумме или по удельному весу в сегменте кредитного портфеля банка. Сосредоточение кредитного риска на группе заемщиков одной отрасли в случае их банкротства под влиянием внешних отраслевых факторов может оказать на банк большое отрицательное воздействие, вплоть до банкротства;

Диверсификация отраслевого сегмента кредитного портфеля по срокам имеет особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной срочности подвержены различным размерам колебаний, поэтому уровень доходности ссудного сегмента кредитного портфеля, также как и степень ликвидности, существенно зависит от срока ссуды. Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики. Так, в случае ориентации банка на ипотечные ссуды долгосрочного характера, разумным является включение в кредитный портфель краткосрочных ссуд, которые будут балансировать его структуру;

Рационирование кредита, которое предполагает использование разных кредитных инструментов в пределах отраслевого лимита: гибкие или жесткие лимиты кредитования, разные виды процентных ставок, дифференциацию индивидуальных лимитов кредитования по отдельным заемщикам в соответствии с их финансовым положением, ограничения предоставляемых кредитных услуг.

Таким образом, отраслевые сегменты ссудной части кредитного портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями ссудного бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению степени кредитного риска.

Но существует и обратная сторона "разнообразия" портфеля: чрезмерная диверсификация создает определенные сложности в управлении ссудными операциями (необходимо иметь достаточно большое количество специалистов разной направленности) и может явиться причиной банкротства банка.

Для дополнения действующей системы управления кредитным портфелем можно предложить следующие

По совершенствованию системы оценки качества индивидуальных ссуд, всего кредитного портфеля, а также системы создания, корректировки и использования резервов на возможные потери по ссудам;

По разработке методики формирования и управления потенциальным кредитным портфелем, предусматривающей создание заранее потенциального кредитного портфеля с необходимым качеством для своевременной «санации» сформированного кредитного портфеля;

По применению банком модели разработки своей кредитной политики;

По введению в практику и использованию для оценки качества кредитного портфеля ряда новых показателей (коэффициентов);

По внесению уточнений в содержание нормативных документов, регламентирующих порядок оценки кредитного портфеля и начисления резервов на возможные потери по ссудам.

Предложенные методики формирования потенциального кредитного портфеля, количественной оценки риска концентрации кредитного портфеля, оценки кредитного рейтинга заемщиков, модели разработки кредитной политики коммерческого банка могут быть применены в АО «АТФбанк» при осуществлении кредитного процесса.

Существует несколько проверенных способов минимизации кредитных рисков коммерческого банка, один из них - диверсификация портфеля ссуд. Диверсификация является способом уменьшения совокупной подверженности риску за счет снижения максимально возможных потерь за одно событие. Так, в рамках мер по диверсификации кредитного портфеля банк может снизить концентрацию риска на одного заёмщика или группу заёмщиков. Широкая клиентская база банка способствует высокой диверсификации кредитного портфеля.

Суть политики диверсификации состоит в предоставлении кредитов большому числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам (регулирование доли кратко-, средне- и долгосрочных вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры), а также по назначению кредитов (сезонные, на строительство и т.д.), по виду обеспечения под различные виды активов, по способу установления ставки за кредит (фиксированная или переменная), по отраслям и т.д.

В целях диверсификации банки осуществляют рационирование кредита - устанавливают плавающие лимиты кредитования или кредитные потолки для заемщиков, сверх которых кредиты не предоставляются вне зависимости от уровня процентной ставки.

Существующая диверсификация кредитного портфеля АО «АТФбанк» заслуживает положительной оценки: банк не концентрирует риски на отдельных крупных заемщиках, что является дополнительным залогом его финансовой стабильности.

Однако необходимо отметить, что для АО «АТФбанк» возможно увеличить свою долю рынка банковских услуг для населения и предприятий малого и среднего бизнеса. И, по нашему мнению, с этой задачей банк вполне может справиться, поскольку располагает сетью филиалов и отделений, а также устоявшейся репутацией.

Кредитная политика АО «АТФбанк» базируется на минимизации кредитных рисков и диверсификации кредитного портфеля банка. Приоритетными заемщиками являются предприятия торговли (34,1%), промышленности (16,4%).

Диверсификация кредитного портфеля банка достигалась путем распределения выданных кредитов между производителями и потребителями промышленной продукции, торговыми предприятиями, финансовыми и страховыми организациями в сочетании с различными сроками размещения кредитных ресурсов, что позволило снизить кредитные риски, сохраняя при этом высокую долю кредитов в структуре активов банка.

Банк расширил объёмы кредитования в регионах Казахстана. Региональная диверсификация кредитного портфеля Банка продолжится и в будущем.

Отнесение конкретных ссуд, выданных банком и числящихся на балансе на квартальные даты, к соответствующим группам составляет содержание третьего этапа управления кредитным портфелем.

К III группе («сомнительные ссуды») относятся:

а) просроченные до 30 дней необеспеченные ссуды;

б) просроченные от 30 до 60 дней недостаточно обеспеченные ссуды;

в) просроченные от 60 до 180 дней обеспеченные ссуды.

По этой группе ссуд создается резерв в размере 30% от величины ссуд.

К IV группе («сомнительные ссуды») относятся:

а) просроченные от 30 до 60 дней необеспеченные ссуды;

б) просроченные от 60 до 180 дней недостаточно обеспеченные ссуды.

В этом случае создается резерв в размере 75% от величины выданных ссуд. К V группе («безнадежные ссуды») относятся:

а) просроченные от 60 до 180 дней необеспеченные ссуды;

б) все ссуды, просроченные свыше 180 дней. По этой группе создается резерв в размере от 100% от величины ссуд. Отнесение конкретных ссуд, выданных банком и числящихся на балансе на квартальные даты, к соответствующим группам составляет содержание третьего этапа управления кредитным портфелем.

На четвертом этапе работники банка определяют структуру кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд, т.е. суммируют все ссуды одной группы и получают данные об объеме каждой группы, а также кредитного портфеля банка в целом соответствующую дату.

На пятом этапе определяется совокупный риск кредитного портфеля банка. Для этого сумма кредитов по каждой группе умножается на соответствующий процент риска.

В столичном филиале АО «АТФбанк» структура кредитов выглядит следующим образом (в млн.тенге) (таблица 8).

Таблица 8 - Данные для расчета уровня кредитного риска

Используя вышеприведенные коэффициенты риска каждой группы ссуд, получаем совокупный риск кредитного портфеля данного коммерческого банка на определенную дату:

На 01.10.2011: (1391644* 2%) + (568017,8* 5%) + (32458,16* 30%) + (14200,45* 75%) + (22314,99*100%) = 98936,5 тыс. тенге

На 01.11.2011: (1934916* 2%) + (555570*5%) + (166944,7* 30%) + (79367,14*75%) + (0* 100%) = 176085,6 тыс. тенге

Если на начало октября 2011 года величина совокупного риска была ниже и составляла 98,9 млн.тенге, то с увеличением кредитного портфеля на 35% Сумма кредитного риска возросла на 78%, следовательно, банк должен проанализировать факторы, вызвавшие ухудшение качества кредитного портфеля. Такой анализ отражает содержание шестого этапа управления кредитным портфелем банка. Указанные факторы могут быть связаны как с изменением финансового состояния заемщиков (увеличение объема просроченных ссуд или удлинение их продолжительности), так и с ухудшением обеспеченности возврата ссуд при использовании залогового права, гарантий или страхования.

В ходе ознакомления с практикой кредитования Столичного филиала АО «АТФбанк» можно отметить, что работа банка с кредитом после его выдачи практически не проводится.

Основные причины невозврата кредита в срок в отечественной практике - это завышенная оценка залога, использование не по назначению кредита, финансовые проблемы заемщиков или его партнеров.

Таким образом, на первое место выдвигается проблема управления риском при совершении кредитных сделок в филиале АО «АТФбанк».

В первую очередь, при обращении заемщика в банк необходимо оценить риск выдачи кредита. Для этого нужно изучить все ключевые вопросы, связанные с выдачей ссуды, определить целесообразность выдаваемого кредита. Этот этап является самым главным, он позволяет оценить риск в самом начале кредитных отношений. Следующим этапом является управление риском после выдачи кредита, в целях предупреждения невозвратности или несвоевременной возвратности выданного кредита.

На наш взгляд, кредитный инспектор должен полностью отвечать за кредит, над которым он работал с самого начала. Здесь должен присутствовать также и личный интерес кредитного инспектора, то есть кредитный инспектор должен получать поощрение за те кредиты, которые он, тщательно проанализировав, выдал и своевременно получил обратно. А также, наоборот, если кредит оказался неудачным, то, проанализировав все проблемы кредита и обнаружив ошибки, допущенные кредитным инспектором во время работы над кредитом, руководство банка должно иметь право наказывать в виде удержания с заработной платы. Таким образом, материальная заинтересованность кредитного инспектора в выдаче кредитов с наименьшим риском невозврата также может служить способом минимизации кредитного риска со стороны кредитного комитета коммерческого банка.

Кредитные сотрудники являются первой линией защиты банка против кредитных потерь. Они должны быть способны заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Создание отделов по управлению проблемными кредитами очень важная акция в управлении кредитами на сегодняшний день.

Необходимо проводить различные мероприятия по оптимизации проблемных кредитов, такие как:

Введение режима внешнего управления предприятием заемщика;

Выработка моделей по реструктуризации задолженности;

Поиск потенциальных инвесторов;

Управление дебиторской задолженностью должника;

Усиление залоговой, гарантийной базы;

Работа с учредителями предприятия-заемщика по выработке схемы и источников погашения задолженности.

Таким образом, по филиалу АО «АТФбанк» разработан комплексный подход к исследованию процесса кредитования, представленный версией системы управления кредитным риском, которая основана на двухстадийном процессе, где первая стадия включает в себя анализ кредитного риска до непосредственной выдачи кредита, а на второй стадии рассматривается работа банка с кредитом после его выдачи.

Увеличение и диверсификация кредитного портфеля банка требуют серьезной автоматизации процесса управления кредитными рисками.

Еще одним предложением для АО «АТФбанк» - это приобретение автоматизированной системы управления кредитным риском банковского портфеля EGAR CreditRisk , поставляемой EGAR Technology. EGAR Technology - это международная компания, специализирующаяся в области разработки программного обеспечения и оказания профессиональных услуг для участников финансового рынка. Опираясь на глубокое знание предметной области и многолетний опыт сотрудничества с лидерами мировой финансовой индустрии, EGAR предлагает готовые программные продукты и специализированные решения, адаптированные к условиям рынка и успешно внедренные в России.

Система EGAR CreditRisk обеспечит в АО «АТФбанк» автоматизацию расчета и анализа кредитного риска банковского портфеля в целом, составляющих его структурных портфелей, кредитного риска отдельного заемщика и взвешенной по риску рентабельности капитала (RAROC). Риск потерь по портфелю вычисляется с применением новейших технологий расчета кредитного риска, адаптированных к российским условиям.

EGAR CreditRisk на сегодняшний день это единственное программное решение данного класса, которое отвечает реалиям постсоветского рынка и требованиям западных стандартов. Система позволит банку существенно расширить кредитный бизнес и получить серьезные конкурентные преимущества.

Внедрение системы EGAR CreditRisk позволит банку стимулировать рост доходов от ее кредитной деятельности, значительно сократить издержки и стандартизировать регламент процесса кредитования.